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HEUGUE Samuel

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Analyse patrimoniale · Pyramide

Pyramide du Patrimoine

Comparez votre répartition actuelle avec une allocation optimale. Plus vous montez dans la pyramide, plus l'horizon de placement s'allonge.

Saisissez le montant de chaque poste : épargne de précaution (Livret A, LEP), fonds euros & AV, résidence principale (valeur nette de crédit), UC & bourse, immobilier locatif / SCPI et alternatifs. Chaque champ accepte 0 si le poste est absent.
Cochez les protections en place via les boutons : régime matrimonial adapté, prévoyance décès/invalidité. Ces éléments influencent l'analyse qualitative de l'allocation.
La pyramide se construit en temps réel : votre allocation actuelle (colonne gauche) est comparée à l'allocation optimale recommandée (colonne droite). Les écarts sont mis en évidence.
Lisez les recommandations personnalisées en bas de page : postes sur-pondérés ou sous-représentés, avec des ajustements concrets à aborder lors de l'entretien.

Votre patrimoine

Patrimoine total —

Protection

💍

Marié(e) / Pacsé(e)

Régime matrimonial protecteur

🛡

Prévoyance souscrite

Décès, invalidité, dépendance

Score d'équilibre

—

Votre allocation

—

Allocation optimale

Pyramide de référence

💡 Épargne de précaution : 3 à 6 mois de salaire net, ou ~10% du patrimoine total

Analyse & recommandations

Renseignez vos montants pour obtenir une analyse personnalisée.

Bilan & recommandations

Renseignez vos montants pour générer le bilan.

Épargne réglementée · Crédit · SCPI

PEL & placement SCPI

À partir de la date d'ouverture et de vos droits à prêt : taux brut et net, ancienneté, régime de prime, montant empruntable, et réinvestissement du capital en parts de SCPI.

Renseignez votre PEL : date d'ouverture, capital épargné et intérêts acquis. Ces données fixent le régime, la prime d'État et le prêt épargne logement.
Le simulateur affiche le taux net, l'ancienneté, la prime d'État (supprimée depuis 2018, sinon plafonnée à 1 000 € ou 1 525 €) et le prêt maximal avec sa mensualité.
La prime n'est acquise que si vous souscrivez un prêt épargne logement : les conditions concrètes sont rappelées, puis résumées dans la synthèse.
Pour étudier un réinvestissement en SCPI, cochez l'option : indiquez le revenu imposable et la situation familiale (le simulateur en déduit la TMI).
Choisissez une SCPI et le montant à investir : le simulateur projette le revenu net mensuel et annuel (après fiscalité et prélèvements sociaux) et l'impact des frais d'entrée.

Votre PEL

Date d'ouverture

Montant du PEL net à la clôture

€

Droits à prêt (intérêts acquis)

€

Le prêt PEL n'est mobilisable qu'après 4 ans d'épargne et finance la résidence principale (achat, construction, travaux). Droits à prêt et montant net figurent sur le relevé.

Paramètres de votre PEL

Simuler un prêt PEL

Prime d'État

Comment récupérer la prime

Synthèse

Estimation indicative. Le calcul bancaire réel applique la règle de la quinzaine et le détail des versements ; le montant du prêt dépend de la durée choisie (plus elle est courte, plus le montant est élevé) et reste plafonné à 92 000 €. La prime d'État est exonérée d'impôt sur le revenu mais soumise aux prélèvements sociaux (17,2 %). Vérifiez toujours avec le relevé du PEL et l'offre de la banque.

Placer mon PEL sur des SCPI

Réinvestir le capital du PEL en parts de SCPI — choix, résumé et estimation de revenus.

Fiscalité · Patrimoine immobilier

Simulateur IFI

Calculez votre Impôt sur la Fortune Immobilière : actifs taxables, dettes déductibles, barème par tranches et stratégies de réduction.

Renseignez vos actifs immobiliers taxables au 1er janvier : résidence principale (abattement 30 % appliqué automatiquement), immobilier locatif & résidences secondaires, parts SCPI/OPCI/SCI, quote-part immobilière des UC en AV.
Indiquez les dettes directement liées aux actifs taxables : capital restant dû sur les crédits immo, taxe foncière de l'année, travaux en cours (devis acceptés). Les dettes personnelles non liées à l'immobilier ne sont pas déductibles.
Le simulateur calcule votre patrimoine net taxable et applique le barème IFI 2025 tranche par tranche. Le statut assujetti / non assujetti et l'IFI estimé s'affichent instantanément.
Consultez les stratégies de réduction IFI : donation en nue-propriété, GFF, GFI, démembrement, plafonnement IFI + IR ≤ 75 % des revenus. La synthèse détaille les leviers adaptés à votre situation.

Actifs taxables

Valeur vénale au 1er janvier de l'année.

Résidence principale

€

Abattement 30 % auto.

Immobilier locatif / résidences sec.

€

Parts SCPI / OPCI / SCI

€

Quote-part immo en AV (UC)

€

Autres actifs imposables

€

Total brut taxable 0 €

Dettes déductibles

Dettes liées aux actifs taxables uniquement.

Capital restant dû (crédits immo)

€

Taxe foncière (annuelle)

€

Travaux à charge (devis acceptés)

€

Autres dettes déductibles

€

Total dettes 0 €

Résultat IFI

Patrimoine brut taxable

0 €

Dettes déductibles

0 €

Patrimoine net taxable

0 €

Statut IFI

Non assujetti

✅

Sous le seuil IFI

L'IFI s'applique à partir de 1 300 000 € net. Votre patrimoine : 0 €

Stratégies de réduction IFI

Donation en nue-propriété — La NP sort de votre patrimoine IFI ; vous conservez l'usufruit.

GFF — Groupement Foncier Forestier — Exonération à hauteur de 75 % de la valeur des parts.

GFI — Groupement Foncier Immobilier — Exonération partielle sous conditions d'engagement locatif.

Plafonnement IFI + IR ≤ 75 % des revenus — Si votre charge fiscale dépasse ce seuil, l'excédent est déduit de l'IFI.

Démembrement — L'usufruitier est seul redevable sur la pleine valeur. Attention en cas d'usufruit viager.

Barème IFI 2025

Tranche	Taux
0 → 800 000 €	0 %
800 001 → 1 300 000 €	0,5 %
1 300 001 → 2 570 000 €	0,7 %
2 570 001 → 5 000 000 €	1 %
5 000 001 → 10 000 000 €	1,25 %
+ de 10 000 000 €	1,5 %

Immobilier locatif · Location nue

Location Nue — Micro ou Réel ?

Micro-foncier (abattement 30 %) vs régime réel (charges réelles déductibles) : identifiez le régime optimal avec détail tranche par tranche, cash-flow net et synthèse personnalisée.

Renseignez Le bien : type, état, prix d’acquisition et loyers mensuels bruts. Le rendement brut et l’équivalent annuel sont affichés automatiquement.
Détaillez les Charges annuelles déductibles au régime réel (taxe foncière, copro, gestion, assurance, travaux…). Les boutons ~ % appliquent les ratios moyens du marché sur vos loyers annuels.
Complétez la Situation du client : revenu net imposable, situation familiale, enfants. Le barème IR 2026 se positionne en temps réel sur la tranche marginale.
Si le bien est financé à crédit, activez Avec crédit pour intégrer les intérêts d’emprunt (déductibles au réel uniquement).
La Comparaison des régimes identifie le régime optimal et chiffre l’économie. Le détail tranche par tranche décompose l’IR marginal pour chaque régime.

Le bien locatif

Type de bien

État du bien

Prix d’acquisition

€

Loyers mensuels bruts

€/mois

Loyers annuels : — · Rendement brut : —

Durée de simulation

ans

Charges annuelles déductibles

Intérêts d’emprunt : déductibles au réel uniquement. Activez Avec crédit ci-dessous.

Taxe foncière

€

Charges copropriété

€

Frais gestion / agence

€

Assurance PNO / GLI

€

Travaux (entretien)

€

Autres charges

€/an

€

Total charges hors intérêts —

Situation du client

Revenu net imposable (hors loyers)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026 — Position du foyer QF : — · RNI : —

IR foyer (hors loyers) —

Financement du bien Avec crédit

Cochez « Avec crédit » pour intégrer les intérêts d’emprunt déductibles au régime réel.

Comparaison des régimes

Micro-foncier — Détail Abattement 30 %

Base imposable

—

IR + PS / an

—

Moyenne sur 15 ans

Régime réel — Détail Charges réelles

Base imposable

—

IR + PS / an

—

Moyenne sur 15 ans

Saisissez vos données

Détail Micro-foncier (année 1)

Loyers bruts annuels—

Abattement forfaitaire 30 %—

Base imposable—

IR marginal par tranches

IR marginal sur loyers—

Prélèvements sociaux (17,2 %)—

Charge fiscale totale—

Effort d’épargne / gain mensuel—

Enrichissement réel / mois—

Rendement net après impôt—

Détail Régime Réel (année 1)

Loyers bruts annuels—

Charges déductibles totales—

Revenu net foncier—

IR marginal par tranches

IR marginal sur loyers—

Prélèvements sociaux (17,2 %)—

Charge fiscale totale—

Effort d’épargne / gain mensuel—

Enrichissement réel / mois—

Rendement net après impôt—

💡

Qu’est-ce que le cash-flow ?

Le cash-flow (ou flux de trésorerie net) est la différence entre les loyers encaissés et toutes les sorties d’argent réelles du mois : charges courantes, remboursement du capital et des intérêts d’emprunt, impôts. Un cash-flow positif signifie que le bien s’autofinance et génère un surplus mensuel. Un cash-flow négatif indique un effort mensuel à compléter de sa poche. Attention : le cash-flow ne reflète pas l’enrichissement total — la partie capital remboursée chaque mois (le remboursement du capital) s’ajoute au patrimoine, et la plus-value potentielle s’y ajoute également. C’est pourquoi chaque régime affiche aussi, sous le cash-flow, un enrichissement réel = cash-flow + remboursement du capital, pour distinguer l’effort de trésorerie de la richesse réellement constituée.

Micro-foncier — 15 ans

An	Loyers	Base imp.	IR+PS	CF /mois	Enrich. /m

Régime réel — 15 ans

An	Loyers	Charges	dont int.	IR+PS	CF /mois	Enrich. /m

Évolution comparée — Fiscalité annuelle sur 15 ans

Micro-foncier Régime réel

Immobilier · Financement

Calculette Crédit Immobilier

Simulez votre mensualité, coût total et assurance emprunteur. Cochez "Comparer deux offres" pour évaluer deux scénarios côte à côte.

Renseignez les paramètres du prêt via les curseurs ou en saisie libre : prix du projet, apport personnel (le montant emprunté est déduit automatiquement), durée (5 à 30 ans) et taux d'intérêt annuel.
Configurez l'assurance emprunteur : choisissez 1 ou 2 assurés, renseignez le TAEA et la quotité couverte pour chaque assuré. La mensualité assurance est calculée sur le capital initial.
Consultez en temps réel la mensualité totale (capital + intérêts + assurance), le coût total du crédit, le détail des intérêts et de l'assurance sur la durée, ainsi que la répartition graphique.
Activez le mode « Comparer deux offres » pour évaluer côte à côte deux scénarios différents (taux, durée, apport, assurance) et identifier l'offre la plus avantageuse sur le coût global.

Comparer deux offres

Affiche un second scénario côte à côte

Paramètres du prêt

Prix du projet

300 000 €

Apport personnel

30 000 €

Durée

20 ans

Taux d'intérêt

3,50 %

Assurance emprunteur

Taux ass. 1 (%/an)

%

Quotité 1

%

Résultats

Mensualité totale

—

Capital + intérêts

—

Assurance / mois

—

Montant emprunté

—

Coût total crédit

—

dont intérêts

—

Assurance totale

—

Répartition coût total

Capital Intérêts Assurance

Projet

Coût du crédit

Conseil

Renseignez vos paramètres pour générer la synthèse.

💡 Mensualité vs coût total. La mensualité la plus basse réduit le reste à vivre mensuel mais allonge la durée et augmente le coût total des intérêts. À l’inverse, une durée plus courte augmente la mensualité mais réduit le coût global. La délégation d’assurance emprunteur permet souvent de réduire le TAEA de 50 à 70 % — un levier puissant sur le coût total.

Immobilier locatif · Choix de la structure

SCI IS vs LMNP vs Location Nue

Comparez les trois grandes structures de détention immobilière : SCI à l’IS (amortissement comptable, dividendes), LMNP au réel (amortissement fiscal, BIC) et location nue (revenus fonciers). Cash-flow, fiscalité et patrimoine simulés sur la durée choisie.

Renseignez Le bien : prix d’acquisition, loyers mensuels bruts, durée de simulation (5 à 35 ans). Les frais de notaire sont calculés automatiquement selon la nature du bien.
Détaillez les Charges annuelles déductibles (taxe foncière, copropriété, gestion, assurance). Les boutons ~ % appliquent les ratios moyens du marché. Le crédit est commun aux 3 régimes.
Renseignez la Situation du client : revenu net imposable, situation familiale. La TMI détermine la pression fiscale sur les revenus distribués (dividendes SCI IS, BIC LMNP, revenus fonciers).
Le simulateur compare SCI IS (IS 15/25 % sur bénéfice, puis PFU 30 % sur dividendes — amortissement comptable), LMNP réel (BIC IR+PS après amortissements) et Location nue (revenus fonciers IR+PS sans amortissement).
Analysez les 3 tableaux pluriannuels et la synthèse comparative : cash-flow net, charge fiscale cumulée, patrimoine accumulé par régime.

Le bien

Type de bien

Prix d’acquisition

€

Frais de notaire Saisie manuelle

Auto : —

Loyers mensuels bruts

€/mois

Rendement brut : —

Durée de simulation

ans

Régimes à comparer

3 / 3

SCI à l’IS amort. + IS LMNP réel amort. + BIC LMNP micro-BIC abatt. 50 % Location nue réel foncier réel Location nue micro abatt. 30 %

Charges annuelles

Charges communes aux 3 structures. Les intérêts d’emprunt sont déductibles dans les 3 cas (SCI IS : charge comptable / LMNP & NU : charge déductible).

Taxe foncière

€

Charges copropriété

€

Frais gestion / agence

€

Assurance PNO / GLI

€

Comptabilité / expert

€

SCI IS & LMNP réel

CFE

€

SCI IS & LMNP réel

Autres charges

€/an

€

Total charges hors intérêts —

Situation du client

Revenu net imposable (hors locatif)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026

QF : — · QI : —

IR foyer (hors locatif) —

Financement du bien Avec crédit

Cochez « Avec crédit » pour intégrer les intérêts d’emprunt (déductibles dans les 3 structures).

💡

Qu’est-ce que le cash-flow ?

Le cash-flow (ou flux de trésorerie net) est la différence entre les loyers encaissés et toutes les sorties d’argent réelles du mois : charges courantes, remboursement du capital et des intérêts d’emprunt, impôts. Un cash-flow positif signifie que le bien s’autofinance et génère un surplus mensuel. Un cash-flow négatif indique un effort mensuel à compléter de sa poche. Attention : le cash-flow ne reflète pas l’enrichissement total — la partie capital remboursée chaque mois (le remboursement du capital) s’ajoute au patrimoine, et la plus-value potentielle s’y ajoute également.

🏢

Comment fonctionne l’amortissement ?

L’amortissement représente la perte de valeur comptable du bien dans le temps. La loi (art. 39 CGI) n’impose pas de barème fixe : les durées doivent simplement refléter la durée réelle d’usage de chaque composant, dans les fourchettes admises par l’administration. Le bien est décomposé par composants amortis séparément : gros œuvre (immeuble) sur 40 à 50 ans, agencements sur 15 à 20 ans, mobilier sur 7 ans en meublé. Le terrain ne s’amortit jamais (15 à 20 % de la valeur selon le bien). Conséquence : la dotation est constante puis diminue par paliers à mesure que les composants courts arrivent à terme. En SCI à l’IS l’amortissement se déduit sans plafond ; en LMNP il est plafonné au résultat (art. 39 C) et l’excédent est reporté. Les durées retenues ici sont des hypothèses prudentes conformes aux usages, et varient selon le type de bien (appartement / maison).

Outil indicatif · SCI IS : amortissement immobilier (immeuble+acte 70 %/40 ans + agencements 10 %/15 ans), déductible sans plafond · IS 15 % jusqu’à 42 500 €, 25 % au-delà, PFU 31,4 % à la distribution (PS 18,6 % depuis 2026) · LMNP : même base immobilière + mobilier (5 %/7 ans), amortissement plafonné au résultat (art. 39 C, excédent reporté), PS 18,6 % · Comptabilité & CFE déductibles en SCI IS et LMNP réel (régimes professionnels), non applicables en location nue · Location nue : revenus fonciers IR+PS 17,2 %, sans amortissement · Hors plus-value, frais d’acte, rémunération gérant SCI

Immobilier locatif · Location Meublée Non Professionnelle

Simulateur LMNP

Estimez l'économie fiscale réelle au régime réel LMNP vs micro-BIC, grâce à l'amortissement par composants. Intègre la réforme LF 2025 sur la plus-value.

Renseignez Le bien : type, état, prix d’acquisition et loyers mensuels bruts. Choisissez ensuite la durée de simulation (15 à 30 ans ou saisie libre). Les frais de notaire sont calculés automatiquement.
Saisissez les Charges annuelles poste par poste. Utilisez les boutons ~ 8 % ou ~ 3 % pour appliquer les ratios moyens du marché calculés sur vos loyers. Si vous activez le crédit, la ligne intérêts d’emprunt an 1 s’affiche automatiquement.
Complétez la Situation du client : revenu net imposable, situation familiale, enfants. Le barème IR 2026 se positionne en temps réel pour visualiser la tranche marginale d’imposition.
Comparez les deux régimes côte à côte : le tableau Réel LMNP (amortissement + report) vs Micro-BIC (abattement 50 %). La colonne Cash-flow mensuel est le revenu net réel perçu chaque mois après toutes charges et impôts.
Activez Simuler la revente pour calculer l’impôt sur la plus-value selon la LF 2025 : réintégration des amortissements pratiqués, surtaxe si PV > 50 000 €, abattements progressifs (exo IR 22 ans, PS 30 ans).

Le bien

Type de bien

État du bien

Prix d'acquisition

€

Frais de notaire Saisie manuelle

Auto : —

Loyers mensuels bruts

€/mois

Rendement brut : —

Durée de simulation / plan d’amortissement

ans

Le tableau et le graphique se génèrent sur cette durée. Les composants (immeuble, agencements, mobilier) s’amortissent indépendamment selon leur durée propre.

Charges annuelles déductibles

Taxe foncière

€

Charges copropriété

€

Assurance PNO / GLI

€

Frais gestion / agence

€

CFE (taxe professionnelle)

€

Autres charges

€/an

€

Total charges hors intérêts d’emprunt —

Amortissements automatiques

Dotation totale / an —

Situation du client

Revenu net imposable (hors LMNP)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026 — position du foyer

Quotient familial : — part(s) · QI : —

IR foyer (hors LMNP) —

Financement du bien

Achat comptant — les intérêts d'emprunt ne s'appliquent pas.

Détail Micro-BIC (année 1) Abattement 50 %

Loyers bruts annuels—

Abattement forfaitaire 50 %—

Base imposable—

IR marginal par tranches

IR marginal sur loyers—

Prélèvements sociaux (18,6 %)—

Charge fiscale totale—

Effort d’épargne / gain mensuel—

Enrichissement réel / mois—

Rendement net après impôt—

Détail Réel LMNP (année 1) Charges + amortissement

Loyers bruts annuels—

Charges déductibles—

Amortissement déduit—

Résultat BIC imposable—

IR marginal par tranches

IR marginal sur loyers—

Prélèvements sociaux (18,6 %)—

Charge fiscale totale—

Effort d’épargne / gain mensuel—

Enrichissement réel / mois—

Rendement net après impôt—

Micro-BIC — Détail

Moyenne sur 20 ans

Base imposable (loyers × 50 %)

—

IR + Prélèv. sociaux / an

—

Décomposition selon votre TMI

Réel LMNP — Détail

Moyenne sur 20 ans

Résultat BIC imposable moyen

—

IR + Prélèv. sociaux / an

—

Mécanique d'amortissement

Recommandation

Quel régime choisir ?

Gain fiscal moyen / an

—

Cumul économie sur 20 ans

—

Points clés

💡

Qu’est-ce que le cash-flow ?

Le cash-flow (ou flux de trésorerie net) est la différence entre les loyers encaissés et toutes les sorties d’argent réelles du mois : charges courantes, remboursement du capital et des intérêts d’emprunt, impôts. Un cash-flow positif signifie que le bien s’autofinance et génère un surplus mensuel. Un cash-flow négatif indique un effort mensuel à compléter de sa poche. Attention : le cash-flow ne reflète pas l’enrichissement total — la partie capital remboursée chaque mois (le remboursement du capital) s’ajoute au patrimoine, et la plus-value potentielle s’y ajoute également.

Plan au réel LMNP — 20 ans 🟢 BIC nul — amortissement absorbé

An	Loyer	Charges	Dotation	Résultat	IR+PS	Cash-flow /mois	Enrich. /m

Plan au micro-BIC — 20 ans 🟡 Abattement forfaitaire 50 %

An	Loyer	Abat. 50 %	Base imp.	IR+PS	Cash-flow /mois	Enrich. /m

Évolution comparée — Fiscalité annuelle sur 20 ans

Réel LMNP Micro-BIC

Synthèse & recommandation

Plus-value à la revente Simuler la revente

Cochez la case pour simuler l'imposition de la plus-value à la revente (LF 2025 : réintégration des amortissements, abattements progressifs, surtaxe au-delà de 50 000 €).

Immobilier locatif · Fiscalité des revenus fonciers

Simulateur Déficit Foncier

Calculez l’imputation sur revenu global (plafond 10 750 €/an), le report pluriannuel sur 10 ans et l’économie fiscale réelle générée par vos travaux.

Renseignez votre profil fiscal : revenu net imposable hors loyers, situation familiale, enfants. La TMI et l’IR foyer se calculent en temps réel.
Saisissez les loyers annuels bruts et les charges structurelles (intérêts d’emprunt, taxe foncière, charges copro, gestion, assurance). Ces charges sont déductibles chaque année.
Détaillez les travaux année par année sur la période de simulation. Seuls les travaux d’entretien, réparation et amélioration sont déductibles — pas la construction ni l’agrandissement.
Le simulateur calcule année par année le déficit foncier (max 10 750 € imputable sur revenu global), le report des excédents, et l’économie IR réelle générée.
Lisez la règle des 3 ans : si vous générez un déficit imputable sur revenu global, le bien doit rester loué jusqu’au 31 décembre de la 3e année suivant l’imputation, sous peine de remise en cause.

Le bien locatif

Type de bien

État du bien

Prix d’acquisition

€

Loyers mensuels bruts

€/mois

Loyers annuels : — · Rendement brut : —

Durée de simulation

ans

Charges annuelles déductibles

Taxe foncière

€

Charges copropriété

€

Frais gestion / agence

€

Assurance PNO / GLI

€

Autres charges

€/an

€

Total charges hors travaux (hors crédit) —

Situation du client

Revenu net imposable (hors loyers)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026 — position du foyer

QF : — · QI : —

IR foyer (hors loyers) —

Travaux déductibles

Travaux déductibles : entretien, réparation, amélioration. Pas la construction ni l’agrandissement. Règle des 3 ans : le bien doit rester loué jusqu’au 31/12 de la 3e année suivant l’imputation.

Année

Montant (€)

Total travaux sur la période —

Financement du bien Avec crédit

Cochez « Avec crédit » pour simuler les intérêts d’emprunt déductibles des revenus fonciers.

Déficit foncier généré

Mécanisme fiscal

Imputé sur revenu global

Plafond 10 750 €/an

—

Reporté sur revenus fonciers

Excédent reporté jusqu'à 10 ans

—

Détail année 1

—

Économie fiscale

IR + PS économisés

Gain fiscal année 1

—

Cumul sur 10 ans

—

Rendement fiscal

—

Synthèse de l'opération

Verdict global

—

Points clés

—

💡

Qu’est-ce que le cash-flow ?

Le cash-flow (ou flux de trésorerie net) est la différence entre les loyers encaissés et toutes les sorties d’argent réelles du mois : charges courantes, remboursement du capital et des intérêts d’emprunt, impôts. Un cash-flow positif signifie que le bien s’autofinance et génère un surplus mensuel. Un cash-flow négatif indique un effort mensuel à compléter de sa poche. Attention : le cash-flow ne reflète pas l’enrichissement total — la partie capital remboursée chaque mois (le remboursement du capital) s’ajoute au patrimoine, et la plus-value potentielle s’y ajoute également.

Tableau pluriannuel du déficit foncier — 10 ans 🟡 Déficit imputé sur rev. global | 🟠 Report utilisé | 🟢 Éco. rev. global | 🌿 Éco. foncier

An	Loyers	Charges (dont int.)	Travaux	Résultat	Imputé	Report utilisé	Report cumulé	IR+PS dû	Éco. rev. global	Éco. foncier	Cash-flow /m	Enrich. /m

Synthèse & points de vigilance

Stratégie patrimoniale · Financement

Épargner ou Emprunter ?

Comparez le coût réel d'un crédit face au manque à gagner d'une épargne pour financer votre projet. Quelle stratégie est la plus avantageuse ?

Renseignez le montant du projet à financer et la durée du crédit envisagé. Le montant du projet correspond à l'épargne que le client pourrait mobiliser pour payer comptant.
Configurez la stratégie 1 (emprunter) : taux d'intérêt annuel, frais de dossier, taux d'assurance (optionnel). La mensualité et le coût total du crédit sont calculés automatiquement.
Configurez la stratégie 2 (payer comptant) : renseignez le taux de rendement annuel net du placement (Livret A : 1,5 %, LEP : 2,5 %, fonds euros : 2,5–4 %). Le simulateur calcule le manque à gagner si l'épargne est sortie pour financer le projet.
Le verdict s'affiche automatiquement : la stratégie la moins coûteuse est identifiée en comparant le coût total du crédit au manque à gagner sur l'épargne. La synthèse chiffre l'écart et formule une recommandation claire.

Votre projet

Montant du projet

€

Somme à financer (= épargne mobilisable)

Durée du crédit (mois)

mois

Stratégie 1 — Emprunter (garder l'épargne placée)

Montant emprunté

20 000 €

Durée du crédit

36 mois

Taux d'intérêt annuel

%

Frais de dossier

€

Taux assurance (annuel, optionnel)

%

Stratégie 2 — Payer comptant (utiliser l'épargne)

Capital utilisé (= projet)

20 000 €

Durée de placement

36 mois

Taux de rendement annuel net

%

Livret A : 1,5 % · LEP : 2,5 % · Fonds € : 2,5-4 %

Coût du crédit

Mensualité

—

Coût total

—

Intérêts payés—

Assurance—

Frais de dossier—

Coût total du crédit—

Épargne conservée et placée

Capital placé

—

Capital final

—

Taux de rendement net—

Durée de placement—

Intérêts gagnés sur la durée—

Comparaison visuelle

CRÉDIT — Coût total réel

—

COMPTANT — Manque à gagner

—

Coût du crédit

—

Manque à gagner

—

Écart

—

📋 Synthèse & Recommandation

Renseignez vos paramètres pour générer la synthèse.

Finance · Temps réel

Marchés financiers

Cours des principaux indices boursiers mondiaux, mis à jour en temps réel via Yahoo Finance.

Rechercher une valeur

Raccourcis :

Indices boursiers Temps réel

Indice	Cours	1J	1M	YTD	3 ans
Chargement des données...

Source : Yahoo Finance · Cliquez sur un indice pour voir le détail

Immobilier · Évaluation patrimoniale

Estimation de votre bien

Méthode hédonique professionnelle — 20+ critères, référentiel DVF officiel des notaires, fourchette de valorisation précise.

Saisissez l'adresse complète du bien ou une référence cadastrale. Le simulateur interroge les bases de données de transactions immobilières du secteur pour établir un prix de référence au m² local.
Précisez les caractéristiques physiques du bien : type (appartement ou maison), surface habitable, nombre de pièces, étage, année de construction et état général — les premiers facteurs de valorisation.
Renseignez le DPE (performance énergétique) : les logements F/G subissent une décote croissante, les biens A/B bénéficient d'une prime. Cochez les prestations et atouts (parking, balcon, terrasse, vue, luminosité, gardien…).
Consultez l'estimation personnalisée avec sa fourchette basse / haute, le prix €/m² de référence, l'analyse DPE et les recommandations patrimoniales pour un conseil à 360°.

① Localisation

Adresse complète

💡 Saisissez une adresse complète, ou une référence cadastrale (ex : 75120000AX0042)

② Caractéristiques

Surface habitable (m²) *

Étage

Pièces

Construction

État général

DPE (Performance Énergétique)

Renseignez une adresse (ou une référence cadastrale) et la surface habitable pour obtenir une estimation détaillée.

📍 Géolocalisation précise

📊 Médiane DVF officielle

⚙ 20+ coefficients hédoniques

📈 Radar de valorisation

Économie · Finance · Patrimoine

Actualités financières

Les derniers articles économiques et patrimoniaux, classés par thème : marchés, immobilier, fiscalité, retraite, succession et épargne.

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Formation patrimoniale

Guides & Ressources

Des guides complets et sourcés pour comprendre chaque produit d'épargne — avec exemples chiffrés, tableaux comparatifs et sources Legifrance.

233 guides

Sources Legifrance

Exemples chiffrés

Guides populaires Les incontournables pour démarrer

⭐ Incontournable

L'assurance-vie de A à Z

Fonds euros, UC, fiscalité des rachats, clause bénéficiaire, succession — le guide complet.

💰 Épargne · ~12 min

📈

Le PEA : zéro impôt après 5 ans

ETF, actions EU, PEA-PME, PEAC — tout sur l'enveloppe boursière de référence.

📊 Bourse · ~15 min

♾️

Intérêts composés : la 8e merveille

Comprendre pourquoi commencer tôt vaut tout — simulations sur 10, 20 et 30 ans.

🎯 Stratégie · ~12 min

Toutes les catégories Explorez par thématique

💰

Épargne

Livrets · PEA · AV · PER · ETF · SCPI

19 guides

Tous les produits d’épargne détaillés : livrets réglementés, assurance-vie, PEA, PER, ETF, SCPI, épargne salariale et stratégies patrimoniales.

Livret APEAAssurance-vieETFSCPIIntérêts composés

🕐

Retraite

PER · Points · Stratégie

12 guides

Préparer sa retraite sereinement : PER, points de retraite, rachats de trimestres et stratégie de sortie optimale.

PERRetraite progressivePoints retraite

🛡️

Protection

Prévoyance · Matrimonial

24 guides

Régimes matrimoniaux, prévoyance décès et invalidité : protéger sa famille face aux aléas de la vie.

Régimes matrimoniauxPrévoyanceInvalidité

🤝

Transmission

Donation · Démembrement

28 guides

Optimiser la transmission de son patrimoine : donations, démembrement, clause bénéficiaire, pacte Dutreil.

DonationDémembrementNue-propriété

⚖️

Succession

Droits · Abattements · Héritiers

20 guides

Comprendre la dévolution légale, calculer les droits de succession et identifier les leviers d’optimisation.

BarèmesAbattementsRéserve héréditaire

🏠

Immobilier

LMNP · Plus-value · SCPI

36 guides

Location nue vs meublée, fiscalité des plus-values immobilières, investissement en SCPI et financement d’un projet.

LMNPPlus-valueSCPI

📋

Fiscalité du particulier

IR · IFI · TMI · Flat tax

28 guides

Maîtriser l’impôt sur le revenu, l’IFI, la flat tax et les stratégies d’optimisation légales du particulier.

Tranches IRIFIFlat tax

💼

Fiscalité du professionnel

BIC · BNC · TVA · IS

36 guides

La fiscalité des indépendants et sociétés : BIC, BNC, TVA, impôt sur les sociétés et optimisation.

BIC / BNCTVAIS

💼

Entreprise & Dirigeant

Holding · Dirigeant · Transmission

30 guides

Patrimoine du dirigeant, holding patrimoniale, rémunération optimisée, épargne salariale et transmission d’entreprise.

HoldingPEE / PERCOLPacte Dutreil

Un guide ne suffit pas ?

Notre assistant IA répond à toutes vos questions patrimoniales en temps réel.

💰 Épargne

Tous les produits d’épargne détaillés — livrets, bourse, assurance-vie, PER, épargne salariale et stratégies

19 guides disponibles Sources Legifrance Exemples chiffrés

Livrets réglementés Sécurité · Liquidité · Exonération

💰~10 min

Livret A

1,5 % net exonéré, disponible immédiatement, garanti par l’État. Le socle de l’épargne de précaution.

Plafond 22 950 € · Taux 1,5 %

⭐~10 min

LEP

Le meilleur taux garanti sans risque en France : 2,5 % net. Réservé aux revenus modestes.

Plafond 10 000 € · Taux 2,5 %

🌿~8 min

LDDS

1,5 % net, clause solidaire ESS, complément du Livret A pour les résidents fiscaux.

Plafond 12 000 € · Taux 1,5 %

🏠~12 min

PEL & CEL

Droit au prêt immobilier à taux fixé. Fiscalité réformée en 2018 — ce qu’il faut savoir.

PEL 2,25 % brut · CEL 1,5 % brut

Bourse & Enveloppes PEA · CTO · ETF

📈~15 min

PEA

0 % d’IR après 5 ans sur les gains. Actions, ETF européens et synthétiques monde. Inclut PEA-PME et PEAC.

Plafond 150 000 € · 0 % IR après 5 ans

🌎~12 min

CTO

Sans plafond, accès à tous les marchés mondiaux, obligations, produits dérivés. Flat tax 31,4 %.

Sans plafond · Flat tax 31,4 %

📊~15 min

ETF & Trackers

0,07 – 0,40 % de frais annuels, diversification instantanée. MSCI World, S&P 500, ETF éligibles PEA.

TER 0,07–0,40 % · Éligibles PEA

Assurance-vie & PER Capitalisation · Transmission · Retraite

💎~12 min

Assurance-vie

Fonds euros + UC, fiscalité 7,5 % après 8 ans, succession hors droits jusqu’à 152 500 €.

Fiscalité 7,5 % · Hors succession

🔐~12 min

Fonds euros

Capital garanti, effet cliquet, rendements 2,5–4,5 % en 2024. Nouvelle génération dynamique.

Capital garanti · FGAP 70 000 €

📈~13 min

Unités de compte

Actions, obligations, immobilier dans l’AV. 6–9 %/an historiquement sur actions monde.

Risque de perte · Arbitrage libre

🕐~10 min

PER individuel

Déduire ses versements de l’IR, capitaliser, sortir en capital à la retraite.

Déductible IR · Sortie capital

Épargne salariale PEE · PERCOL · Abondement

💼~11 min

PEE

Blocage 5 ans, abondement 0–300 %, intéressement exonéré d’IR, plus-values sans IR à la sortie.

Blocage 5 ans · Abondement 0–300 %

🎯~13 min

PERCOL

PER collectif jusqu’à la retraite. Abondement, intéressement exonéré, versements déductibles IR.

Jusqu’à la retraite · Déductible IR

Immobilier SCPI · Pierre-papier

🏚~14 min

SCPI

Immobilier professionnel sans contraintes de gestion, 5–7 % brut. Direct vs AV, SCPI étrangères.

Rendement 5–7 % · Direct ou AV

Stratégie & Fiscalité Mécanismes clés · Optimisation

∞~12 min

Intérêts composés

La 8e merveille du monde. Simulations sur 10, 20 et 30 ans — impact du temps et des frais.

Règle des 72 · C = P × (1+r)ⁿ

🎵~14 min

Pyramide patrimoniale

4 niveaux selon le risque. Sécurité → investissement — stratégie par âge.

4 niveaux · Stratégie par âge

📅~10 min

DCA — Investissement régulier

Lisser le risque en investissant régulièrement. DCA vs lump sum, simulations en crise.

Mensuel automatique · Lissage

💵~12 min

PFU & Fiscalité du capital

Flat tax 31,4 %, barème IR, prélèvements sociaux — optimiser son imposition selon l’enveloppe.

PFU 31,4 % · Barème IR · PS 18,6 %

Succession Droits · Abattements

⚖️~9 min

Droits de succession

Barèmes, abattements légaux, réserve héréditaire et leviers d’optimisation successorale.

Abattement 100 000 € · Barèmes

🛡️ Protection

Protéger votre patrimoine et vos proches — 24 guides : régimes matrimoniaux, prévoyance, dépendance et protection juridique

24 guides disponibles Sources Legifrance Exemples chiffrés

Régimes matrimoniaux

👪~12 min

Communauté réduite aux acquêts

Le régime légal par défaut — biens communs, propres, partage

Régime légal · Acquêts

⚖️~11 min

Séparation de biens

Chacun reste maître de son patrimoine — avantages et inconvénients

Biens propres · Autonomie

💍~10 min

Communauté universelle

Tout en commun — protection maximale du conjoint

Tout commun · Conjoint

🤝~11 min

Participation aux acquêts

Le compromis entre séparation et communauté

Compromis · Hybride

📊~13 min

Comparer les 4 régimes

Tableau comparatif complet pour choisir en connaissance de cause

Tableau comparatif

🔄~11 min

Changer de régime matrimonial

Procédure, coûts, délais et stratégies de changement

Procédure · Coûts

📝~12 min

Clauses matrimoniales essentielles

Attribution intégrale, préciput, partage inégal, reprise d’apports

Préciput · Attribution

Couple et famille

👫~13 min

Le PACS et ses effets patrimoniaux

Droits, lacunes successorales et stratégies de protection

PACS · Patrimoine

👩~12 min

Le concubinage

Risques patrimoniaux et solutions pour se protéger

Risques · Solutions

💰~14 min

Clause bénéficiaire de l’AV

Rédaction optimale, démembrement et mise à jour

AV · Rédaction

💍~11 min

Donation au dernier vivant

Les 3 options et comment avantager son conjoint

Dernier vivant

📜~13 min

Le testament

Olographe ou authentique — organiser sa transmission

Olographe · Authentique

Prévoyance

🛡️~12 min

Capital décès et rente éducation

Calculer son besoin et choisir son contrat de prévoyance

Capital · Rente

♿️~13 min

Invalidité et incapacité

ITT, IPP, IPT — les garanties Secu et leur insuffisance

ITT · IPP · IPT

💼~12 min

Prévoyance du TNS (Madelin)

Contrat Madelin, plafonds 2025 et économies fiscales

Madelin · TNS

🏠~13 min

Assurance emprunteur — loi LEMOINE

Changer d’assurance à tout moment — économiser jusqu’à 15 000 €

Loi Lemoine

🏢~11 min

Prévoyance collective employeur

Lire ses garanties, portabilité et lacunes à combler

Garanties employeur

Protection du patrimoine et autonomie

🤝~12 min

Mandat de protection future

Organiser à l’avance la gestion de ses biens en cas d’inaptitude

Anticiper · Gérer

⚖️~11 min

Tutelle et curatelle

Protection judiciaire des majeurs — procédure et droits

Tutelle · Curatelle

🚶~13 min

Assurance dépendance

Coûts EHPAD, APA et contrats pour financer la dépendance

EHPAD · APA

🔐~10 min

Protection juridique

Financer sa défense en cas de litige — couvertures et exclusions

Litiges · Défense

🏡~11 min

Assurance habitation et RC vie privée

Garanties essentielles et options à ne pas négliger

RC · Vie privée

Santé

❤️~12 min

Optimiser sa complémentaire santé

Lire un tableau de garanties et choisir le bon niveau

Mutuelle · Garanties

🩺~12 min

Pension d’invalidité et inaptitude

Droits Sécu, licenciement pour inaptitude et droits retraite

Sécu · Inaptitude

📰 Transmission

Optimiser la transmission de son patrimoine — 28 guides : donations, démembrement, assurance-vie, Pacte Dutreil et stratégies avancées

28 guides disponibles Sources Legifrance Exemples chiffrés

Les bases successorales

👪~13 min

L’ordre des héritiers

Dévolution légale, 4 ordres, droits du conjoint

Ordres · Conjoint

⚖️~14 min

Réserve héréditaire

Quotité disponible, réduction, RAAR

Quotité · RAAR

🧮~14 min

Droits de succession 2025

Abattements, barèmes, exonérations, exemples

Abattements · Barèmes

📝~11 min

Déclaration de succession

Délais, documents, pénalités, paiement différé

Formulaires · Délais

⚖️~11 min

Accepter ou renoncer

Les 3 options, ABAN, saut de génération

Option · ABAN

Donations de son vivant

🎁~13 min

Abattements de donation

100 000 €/enfant tous les 15 ans, rappel fiscal

100 000 € · 15 ans

🤝~13 min

Donation simple vs partage

Gel des valeurs, paix familiale, transgenerationnelle

Valeurs figées

💰~10 min

Don manuel et don exceptionnel

131 865 € cumulables, déclaration, risques

131 865 € · Déclaration

🏠~13 min

Donation avec réserve d’usufruit

Barème âge, droits réduits, plus-value gratuite

Décote · Barème âge

⏳~12 min

Le rappel fiscal des 15 ans

Mécanisme, stratégie de renouvellement, timing

Rappel 15 ans

Démembrement de propriété

🔑~14 min

Usufruit et nue-propriété

Mécanisme complet, IFI, quasi-usufruit

Usufruit · IFI

🏷️~12 min

Acheter en nue-propriété

Décote, rendement implicite, fiscalité avantageuse

Décote · Fiscalité

🏢~13 min

Démembrement de SCI

Double décote, contrôle conservé, risque abus droit

SCI · Double décote

💵~12 min

Quasi-usufruit et créance

Créance de restitution déductible, optimisation

Créance · Déduction

Outils patrimoniaux avancés

🏚️~14 min

SCI familiale

Création, IR vs IS, transmission des parts

IR/IS · Parts

🏢~15 min

Pacte Dutreil

75 % d’exonération, engagements, montage optimal

75% · Engagements

⏲️~12 min

AV comme outil de transmission

Hors succession, 152 500 €/bénéficiaire, démembrement

Hors succession

🤝~10 min

La tontine

Protection conjoint non marié, fiscalité réduite

Conjoint non marié

🏡~11 min

Le viager

Rente, bouquet, fiscalité à 30 % pour le vendeur âgé

Rente · Bouquet

👶~11 min

Donation transgenerationnelle

Saut de génération organisé, abattements cumulés

Saut de génération

Transmission d’entreprise

💼~13 min

Céder vs transmettre

Arbitrage liquidités vs fiscalité, préparation

Liquidité vs fiscalité

📉~13 min

Plus-value de cession

PFU, abattement dirigeant 500 000 €, apport-cession

PFU · Abattement

👥~12 min

MBO — reprise par les salariés

Holding de reprise, régime mère-fille, intéressement

Reprise salariés

🏢~14 min

Dutreil en pratique

Check-list, pièges, cessions pendant la période

Check-list · Pièges

Situations particulières

👫~13 min

Familles recomposées

Protéger le conjoint sans léser les enfants

Conjoint · Enfants

🧡~12 min

Héritiers vulnérables

Handicap, prodigalité, legs avec charges, rente

Handicap · Rente

🌍~13 min

Transmission internationale

Règlement EU 650/2012, doubles impositions

UE 650/2012

🔒~12 min

L’indivision

Droits, blocages et stratégies de sortie

Blocages · Sortie

⚖️ Succession

Comprendre, anticiper et optimiser votre succession — 20 guides complets, sourcés et illustrés d’exemples chiffrés

20 guides disponibles Sources Legifrance Exemples chiffrés

Les bases Comprendre · Calculer · Déclarer

⚙️~12 min

Comment fonctionne une succession

Étapes, rôle du notaire, actif et passif, délais à ne pas manquer.

Étapes · Notaire · Délais

👪~13 min

Qui hérite de combien

Les 4 ordres d’héritiers, les degrés, la représentation.

Ordres · Degrés · Parts

🧮~13 min

Calculer les droits de succession

Abattements, barèmes 2025, exonérations et réductions.

Abattements · Barèmes 2025

📝~12 min

Déclarer une succession

Documents, formulaires, délais et pénalités à éviter.

Formulaires · Délai 6 mois

⚠️~12 min

Les 10 erreurs qui coûtent cher

Les pièges les plus fréquents et comment les éviter.

Pièges · Bonnes pratiques

Protéger son conjoint Mariage · PACS · Logement

💍~13 min

Marié : ce que la loi prévoit

Droits légaux, option du conjoint, donation au dernier vivant.

Option · Donation entre époux

👫~12 min

Pacsé ou concubin

Lacunes successorales et solutions pour protéger l’autre.

PACS · Testament · AV

🏠~12 min

Le logement du conjoint survivant

Droit temporaire, droit viager, conversion de l’usufruit.

Droit viager · Usufruit

💾~12 min

Divorce et remariage

Remettre à zéro sa succession après une séparation.

Clause AV · Testament

Transmettre aux enfants Égalité · Donation · Protection

👶~13 min

Enfants communs

Égalité, réserve, quotité disponible, donation-partage.

Réserve · Donation-partage

👫~13 min

Famille recomposée

Protéger le conjoint sans léser les enfants de chaque lit.

Beaux-enfants · Usufruit

🧡~13 min

Enfant vulnérable

Handicap, prodigalité, protection sur le long terme.

Handicap · Libéralités

🏡~13 min

Transmettre le logement familial

Démembrement, SCI familiale, abattement résidence.

Démembrement · SCI

Optimiser fiscalement Abattements · Assurance-vie · Niches

🎯~13 min

Payer zéro droits

Les stratégies légales pour transmettre sans impôt.

Abattements · Démembrement

🎁~13 min

Donner de son vivant

Arbitrer entre donation et succession au décès.

Donation · Rappel 15 ans

⏲️~12 min

Assurance-vie après 70 ans

Art. 990 I, art. 757 B, clause bénéficiaire optimisée.

990 I · 757 B

🌲~12 min

Niches méconnues

Forêts, monuments, terres : jusqu’à 75% d’exonération.

Monichon · Monuments

Cas particuliers Entreprise · International · Conflits

🏢~13 min

Chef d’entreprise : Pacte Dutreil

75% d’exonération sous conditions d’engagement.

Dutreil · 75%

🌍~13 min

Expatrié ou biens à l’étranger

Loi applicable, double imposition, règlement UE.

UE 650/2012 · Conventions

🔒~12 min

Succession bloquée

Indivision, héritier silencieux, conflits et solutions.

Indivision · Partage

🏠 Immobilier

Tout l’immobilier patrimonial — 36 guides : achat, location nue, LMNP, SCPI, dispositifs fiscaux, SCI, transmission et plus-value

36 guides disponibles Sources Legifrance Exemples chiffrés

Acheter & financer Crédit · Notaire · Aides

⚖️~12 min

Acheter ou louer

Le vrai calcul : coût réel, point de bascule, critères de décision.

Calcul · Arbitrage

🏠~12 min

Acheter sa résidence principale

Toutes les étapes : offre, compromis, financement, signature.

Compromis · Notaire

🏦~12 min

Le crédit immobilier

Taux, durée, capacité d’emprunt et négociation.

Taux · Durée

🛡️~11 min

L’assurance emprunteur

Loi Lemoine, quotité, AERAS : économiser des milliers d’euros.

Lemoine · Quotité

💵~12 min

Les frais d’acquisition

Frais de notaire, garanties : 7-8 % dans l’ancien, 2-3 % dans le neuf.

Notaire · DMTO

🍽️~12 min

Primo-accédant et prêts aidés

PTZ élargi 2025, PAS, Action Logement : tous les coups de pouce.

PTZ · Aides

Location nue Revenus fonciers · Déficit

🔑~12 min

Les bases de la location nue

Bail, revenus fonciers, imposition au TMI + 17,2 %.

Bail 1989 · Foncier

⚖️~11 min

Micro-foncier vs réel

Abattement 30 % ou déduction des charges réelles : que choisir ?

Micro · Réel

📉~12 min

Le déficit foncier

Le levier puissant : jusqu’à 10 700 € (voire 21 400 €) déductibles.

10 700 € · Travaux

🔨~12 min

Charges et travaux déductibles

Ce qui se déduit (et ce qui ne se déduit pas) des loyers.

Déductible · Forfait

📜~11 min

Bail, impayés et contentieux

Bail 3 ans, garanties Visale/GLI, trêve hivernale, expulsion.

Visale · GLI

LMNP — Location meublée Amortissement · BIC

🏢~12 min

LMNP : principes et conditions

Statut, seuils 23 000 €/50 %, mobilier obligatoire, régime BIC.

BIC · Seuils

⚖️~11 min

LMNP : micro-BIC vs réel

Abattement 50 % ou déduction réelle + amortissement.

Micro 50 % · Réel

📊~12 min

L’amortissement LMNP

Le cœur du dispositif : effacer l’impôt sur les loyers.

Composants · Report

🏭~12 min

LMNP ancien vs neuf

Classique ou résidence services, bail commercial, récupération TVA.

Résidences · TVA

💲~12 min

Plus-value et sortie du LMNP

Réforme LFI 2025 : réintégration des amortissements.

LFI 2025 · Sortie

LMP & meublé de tourisme Statut pro · Airbnb

💼~11 min

LMP : le statut professionnel

Seuils 23 000 € ET 50 %, cotisations sociales, conséquences.

Seuils · Cotisations

⚖️~11 min

LMP vs LMNP : le match

Déficits, plus-values, IFI, social : quel statut pour qui ?

Comparatif

🏖️~11 min

Meublé de tourisme : fiscalité

Airbnb : abattements, classement, durcissement 2025.

Airbnb · Abattement

🚪~11 min

Meublé de tourisme : les règles

Autorisations, numéro d’enregistrement, zones tendues.

Autorisation · Zones

SCPI & pierre-papier Rendement · Diversification

🏢~12 min

SCPI : fonctionnement

Parts, rendement, capitalisation vs rendement, liquidité.

Parts · Rendement

🧮~11 min

SCPI : fiscalité

Revenus fonciers, IFI, SCPI européennes et fiscalité étrangère.

Foncier · IFI

🔑~12 min

SCPI en démembrement

Nue-propriété décotée : capitaliser sans impôt ni IFI.

Nue-prop · Décote

🏦~11 min

SCPI : crédit, comptant ou AV

Trois façons d’investir, trois logiques fiscales.

Crédit · AV

🏮~11 min

OPCI, SIIC et foncières

Pierre-papier liquide : OPCI, SIIC et foncières cotées.

OPCI · SIIC

💰~11 min

Crowdfunding immobilier

Prêter aux promoteurs : rendement élevé, risque réel.

Rendement · Risque

Dispositifs & rénovation Défiscalisation · Travaux

🏣~11 min

Pinel : ce qu’il reste en 2026

Extinction fin 2024 : bilan, alternatives et engagements en cours.

Extinction · Bilan

🔨~11 min

Denormandie

Réduction d’impôt pour rénover dans l’ancien en centre-ville.

Ancien · Réno

🏛️~11 min

Malraux et monuments historiques

Jusqu’à 30 % de réduction sur les travaux de restauration.

30 % · Patrimoine

⚡~12 min

Rénovation énergétique

MaPrimeRénov’, déficit foncier renforcé, sortie de passoire.

MaPrimeRénov · DPE

Structurer, transmettre & arbitrer SCI · Transmission · Vente

🏢~12 min

La SCI à l’IR

Transparence fiscale, souplesse, transmission des parts.

IR · Parts

🏦~11 min

La SCI à l’IS

Amortissement, choix IR/IS, le piège de la plus-value.

IS · Amortissement

🔑~13 min

Le démembrement immobilier

Usufruit/nue-propriété : capitaliser et réduire l’IFI.

Usufruit · IFI

🎁~13 min

Transmettre l’immobilier

Donation, démembrement, SCI familiale : à moindre coût.

Donation · SCI

🧮~12 min

La plus-value immobilière

Calcul, abattements pour durée, exonérations.

Abattements · Exo

📊~12 min

Vendre et arbitrer

Garder, vendre ou refinancer ? Réussir sa vente et recycler.

DVF · Arbitrage

📊 Fiscalité du particulier

Maîtriser sa fiscalité personnelle — 28 guides : impôt sur le revenu, revenus catégoriels, réductions et crédits, enveloppes fiscales, IFI, optimisation et international

28 guides disponibles Sources Legifrance & BOFiP Exemples chiffrés

Comprendre l'impôt sur le revenuMécanismes · Barème · Déclaration

🧾12 min

Comment fonctionne l’IR

Progressif, familialisé, déclaratif : les 7 étapes du calcul de l’impôt.

Bases · Foyer fiscal

📊12 min

Barème, tranches et TMI

Le mythe du saut de tranche démystifié : taux marginal vs taux moyen.

Barème · TMI

👪12 min

Le quotient familial

Diviser le revenu par des parts — et le plafonnement de l’avantage.

Parts · Plafond

📋11 min

Le revenu fiscal de référence

Le RFR conditionne aides et exonérations : le comprendre et le piloter.

RFR · Droits

💵11 min

Le prélèvement à la source

Taux personnalisé, individualisé ou neutre : choisir et moduler.

PAS · Taux

📝12 min

La déclaration pas à pas

Prérempli, rubriques, cases à ne pas oublier, corriger et réclamer.

Déclaration · Cases

Les revenus catégorielsSalaires · Capitaux · Fonciers · Plus-values

💼12 min

Salaires et frais pro

Abattement de 10 % ou frais réels : le bon choix peut rapporter gros.

Salaires · Frais réels

📈12 min

Capitaux mobiliers et PFU

Flat tax à 30 % ou barème : comment trancher selon son TMI.

PFU · Dividendes

🏠12 min

Les revenus fonciers

Micro-foncier ou réel, déficit foncier et prélèvements sociaux.

Fonciers · Déficit

💹12 min

Plus-values mobilières et immo

Deux régimes opposés : PFU, abattements pour durée, moins-values.

Plus-values · PEA

🎉12 min

Revenus exceptionnels

Prime, rupture, rappel : le système du quotient évite la sur-taxe.

Quotient · Lissage

Réductions et crédits d’impôtNiches · Dons · Emploi · Plafonds

⚖️11 min

Réduction ou crédit ?

L’une se perd, l’autre se rembourse : la différence qui change tout.

Réduction · Crédit

🧹11 min

Emploi à domicile, garde

50 % de crédit, plafonds majorés, avance immédiate.

Crédit 50 % · Garde

❤️11 min

Les dons aux associations

66 % ou 75 % de réduction : plafonds, report et justificatifs.

Dons · 66/75 %

💰12 min

Investissements défiscalisants

FCPI, FIP, IR-PME, Girardin : avantages, risques et pièges.

PME · Girardin

🚫12 min

Plafonnement des niches

10 000 € (18 000 outre-mer) : ce qui entre, ce qui échappe.

Plafond · 10 000 €

Les enveloppes fiscalesAssurance-vie · PEA · PER

💰12 min

Fiscalité de l’assurance-vie

Abattement après 8 ans, transmission à 152 500 € par bénéficiaire.

AV · 8 ans

💵12 min

Le PEA et sa fiscalité

Après 5 ans, gains exonérés d’IR : l’enveloppe actions par excellence.

PEA · 5 ans

🏹12 min

Le PER et la déduction

Déduire au TMI, hors plafond des niches : pour qui c’est pertinent.

PER · Déduction

⚖️12 min

Comparatif des enveloppes

CTO, PEA, AV, PER : choisir selon objectif et horizon.

Comparatif · Stratégie

L’impôt sur la fortune immobilièreSeuil · Assiette · Réduire · Déclarer

🏛️12 min

IFI : seuil et barème

Seuil 1,3 M€, calcul dès 800 000 €, plafonnement à 75 %.

IFI · Barème

📑12 min

L’assiette de l’IFI

Biens taxables, exonérés, abattement 30 % résidence principale.

Assiette · Abattement

📉13 min

Réduire son IFI

Dettes, démembrement, dons à 75 %, arbitrage du patrimoine.

Démembrement · Dons

📝12 min

Déclarer l’IFI

Évaluation, erreurs fréquentes, droit à l’erreur.

Déclaration · Valeur

Optimiser et sécuriserStratégies · Famille · Contrôle · International

🎯13 min

Stratégies d’optimisation

Revenu, impôt, enveloppe : les 3 leviers et la frontière de l’abus.

Optimisation · Légal

👪13 min

Famille et impôt

Rattachement ou pension, divorce, garde alternée : les arbitrages.

Famille · Pension

⚖️13 min

Contrôle et droit à l’erreur

Se tromper n’est pas frauder : délais, garanties, réclamation.

Contrôle · ESSOC

🌍13 min

Expatriation et résidence

Résidence (art. 4 B), conventions, exit tax : préparer son départ.

International · Exit tax

💼 Fiscalité du professionnel

Maîtriser la fiscalité de son activité — 36 guides : choix de structure, BIC, BNC, TVA, statut social et rémunération du dirigeant, impôt sur les sociétés, holding, transmission et contrôle fiscal

36 guides disponibles Sources Legifrance, BOFiP & URSSAF Exemples chiffrés

Choisir et structurer son entrepriseForme · Régime · Micro · Réel

🏢15 min

Entreprise individuelle ou société ?

Le choix fondateur : responsabilité, fiscalité, crédibilité et coût.

EI · Société

⚖️15 min

IR ou IS : le choix du régime

Imposer le bénéfice chez soi ou dans la société : l’arbitrage clé.

IR · IS

🏛️14 min

Forme juridique et fiscalité

EURL, SARL, SASU, SAS : relier statut juridique, fiscal et social.

Statuts · Choix

📱13 min

La micro-entreprise

Abattement forfaitaire, seuils, versement libératoire : simple mais borné.

Micro · Seuils

💸13 min

La franchise en base de TVA

Ne pas facturer la TVA : avantage, seuils et effets de seuil.

Franchise · TVA

🔄13 min

Passer au régime réel

Quand et comment quitter le micro pour le réel : méthode et timing.

Réel · Bascule

Les bénéfices industriels et commerciauxBIC · Micro · Réel · Charges

📦13 min

Les principes des BIC

Bénéfices industriels et commerciaux : qui, quoi, quels régimes.

BIC · Bases

💰12 min

Le micro-BIC

Abattement, seuils vente/services, location meublée : mode d’emploi.

Micro-BIC · Abattement

📊13 min

Le BIC au réel

Du résultat comptable au résultat fiscal : réintégrations et déductions.

Réel · Résultat

🧾13 min

Les charges déductibles

Le principe de déductibilité, les charges mixtes et les justificatifs.

Charges · Justificatifs

📉13 min

Amortissements et provisions

Étaler le coût des investissements, anticiper les charges futures.

Amortissement · Provision

Les bénéfices non commerciauxBNC · Libéral · Déclaration

🥽13 min

Les principes des BNC

Bénéfices non commerciaux : professions libérales et assimilées.

BNC · Libéral

💵12 min

Le micro-BNC

Abattement de 34 %, seuil, simplicité déclarative et limites.

Micro-BNC · 34 %

📝13 min

La déclaration contrôlée

Le réel des BNC : recettes-dépenses, 2035 et déduction du PER.

Contrôlée · 2035

⚕️13 min

Les spécificités libérales

Caisses, ordres, SEL, sociétés d’exercice : le cas des libéraux.

Libéral · SEL

La TVA en pratiqueMécanisme · Régimes · Taux · Déclaration

💲13 min

Le mécanisme de la TVA

Collectée, déductible, à reverser : comprendre le circuit de la TVA.

TVA · Mécanisme

📋12 min

Les régimes de TVA

Franchise, réel simplifié, réel normal : quel régime pour qui.

Régimes · CA3/CA12

🏷️12 min

Les taux de TVA

20, 10, 5,5, 2,1 % : appliquer le bon taux selon l’opération.

Taux · 20/10/5,5

🌍13 min

TVA : opérations particulières

Achats-ventes UE, import-export, autoliquidation, prestations.

Intracom · Export

📅14 min

Déclarer et payer la TVA

CA3, CA12, télédéclaration et facturation électronique à venir.

Déclaration · e-facture

Bénéfices, déficits et fiscalité localePlus-values · Déficits · Crédits · CFE

📈13 min

Les plus-values professionnelles

Court terme, long terme, exonérations : céder un bien de l’entreprise.

Plus-values · Exonération

📉13 min

Gérer les déficits

Imputer, reporter : valoriser un déficit à l’IR comme à l’IS.

Déficits · Report

🎯13 min

Crédits et réductions d’impôt

CIR, CII, formation du dirigeant : diminuer l’impôt lui-même.

CIR · Crédits

🏫13 min

CFE, CVAE et fiscalité locale

La contribution économique territoriale, due même sans bénéfice.

CFE · CVAE

Statut social et rémunération du dirigeantTNS · Assimilé · Cotisations · Dividendes

🧑‍💼14 min

Le statut de TNS

Travailleur non salarié : cotisations réduites, protection à compléter.

TNS · Indépendant

💼14 min

Le statut d’assimilé salarié

Président de SAS : protection étendue, cotisations élevées.

Assimilé · SAS

💳14 min

Les cotisations sociales

Calcul, régularisation, déductibilité : le premier poste de prélèvement.

Cotisations · URSSAF

⚖️15 min

Rémunération ou dividendes

Deux canaux, deux fiscalités : construire le bon mix selon son statut.

Rémunération · Dividendes

🏹14 min

Épargne retraite du TNS

PER, prévoyance, santé : reconstituer sa protection à coût fiscal réduit.

PER · Prévoyance

Sociétés et structuration patrimonialeIS · Dividendes · Holding

🏭14 min

Le fonctionnement de l’IS

15 % puis 25 %, capitalisation : l’impôt sur les sociétés décodé.

IS · 15/25 %

💸14 min

Dividendes et distribution

PFU 30 % ou barème, règle des 10 % : distribuer ou capitaliser ?

PFU · Distribution

🏢15 min

La holding patrimoniale

Mère-fille, apport-cession, intégration : structurer et réinvestir.

Holding · Mère-fille

Transmettre, céder et sécuriserCession · Retraite · Dutreil · Contrôle

🤝15 min

Céder son entreprise

Fonds ou titres : fiscalité de la cession et régimes d’exonération.

Cession · Exonération

🏹14 min

Partir à la retraite

Exonérations et abattement du dirigeant qui cède et part en retraite.

Retraite · Exonération

🎁15 min

Le pacte Dutreil

Transmettre son entreprise en exonérant 75 % de sa valeur.

Dutreil · Transmission

⚖️14 min

Le contrôle fiscal

Droits, garanties, points de vigilance et bonnes pratiques préventives.

Contrôle · Garanties

💼 Entreprise & dirigeant

Stratégie du dirigeant — 30 guides : structure, rémunération, protection sociale, épargne, patrimoine professionnel et transmission

30 guides disponibles 7 blocs thématiques Exemples chiffrés

Bloc A — Choisir et structurerForme juridique · Structure · Associés

🔍12 min

Diagnostic de sa structure actuelle

Êtes-vous dans la bonne structure ? Comment l'évaluer objectivement avant de décider.

Diagnostic · Structuration

⚖️15 min

Comparatif des structures : EI, EURL, SARL, SAS

Les vraies différences entre les formes juridiques, au-delà des idées reçues.

Comparatif · Choix de structure

💶13 min

Combien reste-t-il vraiment après impôts et charges ?

Calculer son revenu net réel selon la structure : la question que tout dirigeant doit se poser.

Revenu net · Fiscalité

🚀12 min

Entreprendre seul : les bons choix au départ

EI, EURL ou SAS unipersonnelle ? Comment choisir dès le départ pour ne pas regretter.

Création · Solo

🤝13 min

Entreprendre à plusieurs : s'associer sans se perdre

Pacte d'associés, répartition du capital, gouvernance : les fondations d'un partenariat durable.

Association · Gouvernance

🔄13 min

Faire évoluer sa structure

Quand et comment changer de forme juridique sans casser ce qui fonctionne.

Évolution · Transformation

Bloc B — Rémunération du dirigeantSalaire · Dividendes · Avantages

💰13 min

La rémunération globale du dirigeant

Salaire, dividendes, avantages : penser sa rémunération comme un système cohérent.

Rémunération · Optimisation

📊14 min

Salaire ou dividendes : le bon mix

L'arbitrage clé entre revenus immédiats et capitalisation, selon sa situation.

Dividendes · Salaire

🆚13 min

TNS ou assimilé salarié : la vraie comparaison

Gérant de SARL vs président de SAS : ce que cachent les différences de statut.

TNS · Statut social

👫12 min

Rémunérer son conjoint

Statut du conjoint dans l'entreprise : droits, avantages et pièges à éviter.

Conjoint · Famille

🎁12 min

Les avantages en nature et frais professionnels

Ce que l'entreprise peut prendre en charge légitimement : règles et optimisations.

Avantages · Frais

🎯13 min

Piloter sa rémunération dans le temps

Comment adapter son niveau de revenus aux phases de l'entreprise et de sa vie.

Pilotage · Long terme

Bloc C — Protection sociale et prévoyancePrévoyance · Santé · Arrêt de travail

⚠️12 min

Les angles morts de la protection sociale

Ce que le régime obligatoire ne couvre pas, et comment y remédier.

Protection sociale · Lacunes

🛡️13 min

La prévoyance du dirigeant

Garantir ses revenus en cas de décès ou d'invalidité : les bons contrats.

Prévoyance · Décès/invalidité

🔑12 min

L'homme-clé et les garanties entre associés

Protéger l'entreprise contre la disparition d'un dirigeant ou d'un associé clé.

Homme-clé · Associés

🏥12 min

Santé et arrêt de travail du dirigeant

Gérer un arrêt : qui paie, combien, combien de temps ? Les réponses selon le statut.

Santé · Arrêt de travail

Bloc D — Épargne et retraitePER · Intéressement · BSPCE · Retraite

📈14 min

PER et capitalisation dans la société

Épargner pour la retraite via le PER ou au sein de la société : avantages comparés.

PER · Retraite

🤝13 min

Intéressement et participation

Associer ses salariés aux résultats : modes d'emploi et bénéfices pour le dirigeant.

Intéressement · Participation

📋13 min

L'actionnariat salarié

BSA, BSPCE, actions gratuites : fidéliser et motiver avec de l'equity.

Actionnariat · BSPCE

🏖️14 min

Préparer sa retraite de dirigeant

Les leviers spécifiques du dirigeant pour construire ses revenus futurs.

Retraite · Revenus futurs

💼13 min

L'épargne salariale

PEE, PERCO, abondement : les dispositifs collectifs qui profitent aussi au dirigeant.

Épargne salariale · PEE

Bloc E — Trésorerie et patrimoine proTrésorerie · Immobilier · SCI · Holding

💎14 min

Placer la trésorerie excédentaire

Que faire de l'argent qui dort dans votre société ? Stratégies et arbitrages.

Trésorerie · Placement

🏢14 min

L'immobilier d'entreprise

Détenir ses murs : SCI, démembrement, arbitrage IR/IS — le patrimoine qui travaille.

Immobilier · SCI

🔐14 min

Séparer patrimoine pro et perso

Cloisonner ses actifs pour protéger sa famille des risques de l'activité.

Protection · Cloisonnement

🏛️15 min

La holding comme outil de pilotage

Régime mère-fille, réinvestissement, apport-cession : la holding, chef d'orchestre.

Holding · Optimisation

Bloc F — Transmettre, céder, sécuriserCession · Dutreil · Retraite

🔭14 min

Anticiper sa sortie

Cession, transmission, retraite : comment préparer sa sortie plusieurs années à l'avance.

Sortie · Anticipation

🤝15 min

Céder son entreprise à un tiers

Valorisation, processus, fiscalité de la plus-value : les clés d'une cession réussie.

Cession · Plus-value

👨‍👩‍👧15 min

Transmettre en famille

Pacte Dutreil, donation, gouvernance : transmettre sans écraser ses héritiers de droits.

Transmission · Dutreil

🎓14 min

Le départ à la retraite du dirigeant

Exonérations fiscales, organisation des revenus, passage de relais : la sortie par la retraite.

Retraite · Exonération

Bloc G — Cas particuliersLibéral · SEL · BNC

⚖️14 min

Le profil du professionnel libéral

BNC, SEL, SPFPL, caisses professionnelles : les spécificités du libéral.

Libéral · SEL

🕐 Retraite

12 guides pour comprendre et optimiser votre retraite

Les bases

🏛~15 min

Le système de retraite français

Régimes, AGIRC-ARRCO, calcul pension, réforme 2023.

3 piliers · Réforme 2023

📄~12 min

Lire son relevé de carrière

Détecter les erreurs, procédure de correction, impact financier.

info-retraite.fr · Trimestres

📅~13 min

Âge légal, taux plein, décote et surcote

64 ans, 67 ans, 172 trimestres — optimiser sa date de départ.

Décote -1,25%/trim · Surcote

Optimiser avant la retraite

💵~12 min

Racheter des trimestres

Coût, rentabilité et avantage fiscal.

Max 12 trimestres · Déductible IR

▶~10 min

Retraite progressive

Travailler à 40–80 % en touchant une fraction de sa retraite dès 60 ans.

Dès 60 ans · 150 trimestres

⚡~10 min

Carrière longue

Partir avant 64 ans sans décote.

Dès 58 ans · Taux plein garanti

Stratégies et compléments

📈~13 min

Calculer son gap retraite

Taux de remplacement, gap de revenus, dimensionnement de l’épargne.

PER · AV · SCPI

💼~10 min

Cumul emploi-retraite

Travailler tout en touchant sa retraite, nouveaux droits 2023.

Libéralisé ou plafonné

💔~11 min

Pension de réversion

54 % CNAV, 60 % AGIRC-ARRCO, conditions et optimisation.

Mariage obligatoire

🕐~14 min

PER individuel

Déduction IR, sortie capital ou rente. Aussi dans Épargne.

PER · Déductible IR

🎯~13 min

PERCOL

Abondement, intéressement exonéré. Aussi dans Épargne.

Abondement · Retraite

💎~12 min

AV comme complément retraite

Rachats programmés, allocation selon l’âge, exemples.

Liquidité · 8 ans

Optimisation fiscale · Plan d'Épargne Retraite

Simulateur PER & IR

Calculez l'économie d'impôt de votre client et trouvez le versement optimal selon son profil fiscal.

Renseignez la situation fiscale du client : revenu net imposable et nombre de parts (célibataire = 1, marié/pacsé = 2, +0,5 par enfant à charge). La TMI actuelle est calculée et affichée automatiquement.
Vérifiez ou ajustez le plafond PER disponible — 10 % du revenu N-1 plafonné à 35 194 € pour 2026. Activez le report des plafonds non utilisés (N-1, N-2, N-3) si disponibles, visibles page 3 de l'avis d'imposition.
Saisissez le versement envisagé via le curseur ou en saisie libre. Le mode Descente de tranche permet de cibler une TMI précise : le versement nécessaire est calculé automatiquement.
Consultez l'économie d'impôt immédiate, le taux de déduction effectif et la TMI avant/après versement — des arguments chiffrés prêts à l'emploi pour convaincre le client lors de votre entretien.

Situation du client

Revenu net imposable80 000 €

0 €1 000 000 €

Situation familiale

Enfants à charge

Parts fiscales calculées 2,00 parts

Versement PER envisagé5 000 €

0 €—

Impact fiscal estimé

IR avant PER

—

IR après PER

—

Économie IR

—

Plafond PER & reports antérieurs

Activer le report N-1, N-2, N-3

Saisissez les montants non utilisés (avis d'imposition, page 3).

Plafond N-1 non utilisé

Plafond N-2 non utilisé

Plafond N-3 non utilisé

Reports cumulés0 €

Stratégie de versement

Sélectionnez la tranche cible à atteindre.

Barème IR

Taux	De	À

TMI actuelle :—→Après PER :—

Résultats de simulation

IR sans PER

—

IR avec PER

—

Économie d'impôt
—

Synthèse de la simulation

Calcul en cours…

Transmission patrimoniale · Droits de succession

Simulateur de droits de succession

Calculez les droits selon le lien de parenté, mesurez l'impact de l'assurance-vie et comparez 3 scénarios de transmission.

Renseignez le patrimoine brut du défunt (valeur totale des actifs) et déduisez le passif (dettes, frais). Ajoutez chaque héritier avec son lien de parenté et sa quote-part — cela détermine le barème d'abattement et de taxation applicable.
Intégrez les contrats d'assurance-vie existants (capitaux hors succession, abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes avant 70 ans) et les donations antérieures de moins de 15 ans qui s'imputent sur l'abattement disponible.
Simulez un versement supplémentaire sur une AV nouvelle pour visualiser son impact. Les 3 scénarios — sans AV, avec AV existantes, avec versement nouveau — comparent droits, abattements et capital net reçu par l'héritier.
Analysez la comparaison des 3 scénarios : identifiez la stratégie qui maximise le capital transmis, quantifiez le gain de l'assurance-vie vs succession classique, et identifiez les leviers à mettre en œuvre.

Paramètres de la simulation

Patrimoine & succession

Patrimoine brut total

Passif déductible

AV existantes — déduites de l'actif

Ces primes sont déduites du patrimoine brut.

Donations antérieures (rappel 15 ans)

Héritiers

Ajoutez chaque héritier avec son prénom, son lien de parenté et sa quote-part. Les montants hérités s'afficheront dans l'arbre généalogique ci-dessous.

Prénom Lien de parenté Quote-part (%) Handicap

Le total des quote-parts doit être ≤ 100 %. Le simulateur calcule chaque héritier séparément.

Versement AV envisagé

Montant du versement

Âge au versement

Clause bénéficiaire

Capitalisation avant décès

Appliquer un rendement sur la durée avant décès

Récapitulatif

Patrimoine brut—

— AV existantes—

— Versement envisagé—

— Passif—

Actif successoral net—

Arbre de transmission — scénario optimal

Barème applicable

Art. 777 CGI — 2025

Résultats clés

Droits sans AV

—

Droits avec AV existantes

—

Droits avec AV + versement

—

Économie totale de droits

—

Composition du patrimoine—

Comparaison des 3 scénarios

Sans assurance-vie

Part brute héritée—

Abattement légal—

Base imposable—

Droits de succession—

Capital net reçu—

Avec AV existantes

Part brute (actif réduit)—

Droits succession—

Capital AV existantes net—

Capital net total—

—

AV existantes + versement nouveau

Part brute (actif réduit)—

Droits succession—

Capital AV existantes net—

Capital AV nouveau net—

Capital net total—

—

Capital net par scénario

Succession netteAV existantesAV nouvelleDroits

Répartition — scénario optimal

Synthèse de la simulation

Calcul en cours…

Transmission patrimoniale · Donation

Simulateur Donation & Abattements

Renseignez ce que les donateurs souhaitent transmettre, ce que les donataires ont déjà reçu, puis calculez les droits et la stratégie optimale.

1

Les donateurs & ce qu'ils transmettent

Jusqu'à 2 donateurs. Renseignez l'âge (pour la clé démembrement) et les biens à transmettre.

2

Les donataires & donations antérieures reçues

Ajoutez chaque donataire, son lien de parenté et les donations déjà reçues ces 15 dernières années (rappel fiscal).

Aucun donataire ajouté.

Assurance-vie · Fiscalité des rachats

Simulateur de rachat d'assurance-vie

Renseignez votre contrat en 3 étapes et comparez instantanément toutes vos options fiscales pour maximiser votre net perçu.

Renseignez les caractéristiques du contrat : date de souscription (détermine l'antériorité fiscale), valeur totale de rachat, montant total des primes versées. La plus-value imposable est calculée automatiquement au prorata du rachat.
Indiquez le montant du rachat envisagé (partiel ou total) et la situation fiscale du client (TMI, parts). Pour un contrat de plus de 8 ans, l'abattement annuel de 4 600 € (ou 9 200 € pour un couple) est appliqué automatiquement.
Le simulateur compare les options de taxation : Flat Tax (PFU), Barème IR progressif + PS, et régime post-8 ans avec abattement. Pour chaque option, le montant net perçu, l'impôt dû et les prélèvements sociaux sont détaillés.
La synthèse personnalisée identifie le régime le plus favorable et chiffre l'écart en euros — un argument clé pour conseiller le bon moment et la bonne modalité de rachat lors de votre entretien client.

Mode expert — optimisation multi-années

Désactivé

① Votre contrat & rachat

Valeur actuelle du contrat (valeur de rachat)

Total des primes versées (capital investi)

Antériorité du contrat

Date des versements ?

Type de rachat

Montant du rachat partiel

Plus-value totale—

Montant racheté—

Dont plus-value—

Abattement disponible—

② Votre situation fiscale

Foyer fiscal du client

Revenu net imposable (hors rachat)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026 — position du foyer

Quotient familial : — part(s) · QI : —

IR foyer (hors rachat) —

Abattement 8 ans déjà utilisé (cette année)

Option d'imposition — meilleure option pré-sélectionnée

Flat tax — PFU

7,5 % IR + 17,2 % PS (contrat > 8 ans, primes ≤ 150k€) · 12,8 % + 17,2 % sinon

Barème progressif IR

TMI marginale du foyer + 17,2 % PS

Fiscalité totale

—

Net perçu

—

3 Comparaison de toutes vos options — choisissez la meilleure

Option fiscale	IR / Prélèvement	Prél. sociaux	Total fiscalité	Net perçu	Gain vs PFU
Calcul en cours…

Flat tax vs Barème IR

Net perçu Fiscalité totale

Répartition — option choisie

Synthèse de la simulation

Calcul en cours…

Revenus de capitaux mobiliers · Fiscalité

Plus Values et Intérêts : Flat Tax ou Barème Progressif

Comparez le prélèvement forfaitaire unique (31,4 %) au barème progressif sur option (case 2OP) pour vos plus-values mobilières, dividendes et intérêts — et trouvez le régime le plus avantageux.

Cochez les types de revenus perçus dans l'année : plus-values mobilières (cession de titres), dividendes et/ou intérêts (comptes à terme, obligations, livrets fiscalisés). Saisissez le montant de chacun.
Renseignez la situation fiscale du foyer (revenu net imposable, situation familiale, enfants) : le simulateur en déduit les parts et la TMI.
L'option barème (case 2OP) est globale : elle s'applique à tous les revenus mobiliers de l'année, pas à un seul. Le simulateur compare donc le total au PFU contre le total au barème.
Le régime optimal est pré-sélectionné automatiquement, avec le détail de l'impôt et l'écart en euros. Vous pouvez basculer manuellement pour comparer.

① Revenus mobiliers de l'année

Plus-values mobilières

Cession d'actions, parts, ETF, obligations

Plus-value brute de l'année

Moins-values reportables (10 dernières années)

Titres acquis avant 2018 (abattement durée de détention au barème)

Dividendes

Actions, parts de SARL · abattement 40 % au barème

Intérêts

Comptes à terme, obligations, livrets fiscalisés, comptes courants d'associé

② Situation fiscale du foyer

Revenu net imposable (hors RCM)

€

Situation familiale

Enfants à charge

TMI actuelle

—

Barème IR 2026 — position du foyer

Quotient familial : — part(s) · QI : —

IR foyer (hors RCM) —

Régime d'imposition — meilleur régime pré-sélectionné

Flat tax — PFU 31,4 %

12,8 % IR + 18,6 % PS · prélevé à la source (intérêts, dividendes)

Barème progressif (case 2OP)

TMI + 18,6 % PS · option globale à tous les RCM · abattement 40 % dividendes

⚠️ L'option barème est globale et s'applique à l'ensemble des revenus mobiliers de l'année — pas produit par produit.

Revenus mobiliers

—

Impôt sur le revenu

—

Prélèvements sociaux (18,6 %)

—

CSG 10,6 % + CRDS 0,5 % + solidarité 7,5 %

Net après impôt

—

Comparaison des deux régimes

Détail des calculs

Synthèse

—

Intelligence Artificielle

Assistant patrimonial expert

Posez vos questions sur le PER, la succession, l'assurance-vie, l'IFI, le démembrement ou toute autre thématique patrimoniale. Réponses expertes basées sur la réglementation française en vigueur, avec recherche web et lecture de liens officiels.

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Épargne · Intérêts composés

Simulateur d'épargne & intérêts composés

Visualisez la puissance des intérêts composés sur votre épargne. Projetez votre capital avec versements périodiques et rendement annuel.

Renseignez le capital de départ (peut être 0 si le client commence de zéro) et choisissez la fréquence de versements : mensuel (idéal pour simuler une épargne programmée type AV ou PER) ou annuel. Indiquez le montant des versements périodiques.
Ajustez le taux de rendement annuel net selon le support : fonds euros (2–4 %), Livret A (1,5 %), LEP (2,5 %), portefeuille diversifié (5–7 % sur long terme). La durée se règle de 1 à 40 ans via le curseur.
Activez l'option inflation pour afficher le capital en euros constants et mesurer l'érosion du pouvoir d'achat. L'encart compare le rendement net au taux d'inflation et indique si le placement crée de la richesse réelle.
Analysez la décomposition du capital final : versements cumulés vs intérêts composés. Le graphique illustre l'effet boule de neige — un visuel puissant pour convaincre d'investir tôt et régulièrement.

Paramètres de l'épargne

Capital initial

€

Versement périodique

€

Horizon de placement

20 ans

Taux de rendement annuel

5,0 %

Curseur 0–25% · ou activez Manuel pour un taux libre

Intégrer l'inflation

Affiche le capital en euros constants

Résultats de la projection

Capital final

—

Capital initial

—

Versements

—

Intérêts

—

Gain net / capital investi —

Part des intérêts —

Doublement du capital —

Évolution du capital dans le temps

Capital total Versements cumulés Intérêts composés

Jalons clés de votre épargne

Année	Versements cumulés	Intérêts cumulés	Capital total	Part intérêts	Capital réel
Calcul en cours…

Synthèse de la simulation

Calcul en cours…

Succession · Dévolution légale

Qui sont mes héritiers ?

Construisez votre arbre familial, désignez le défunt et visualisez la dévolution légale avec les options du conjoint survivant.

Construisez l'arbre généalogique du client en ajoutant chaque membre : conjoint(e) marié(e) ou pacsé(e), enfants (communs ou non), parents, frères et sœurs. Les liens de parenté entre membres peuvent être précisés pour une dévolution au plus proche de la réalité.
Cliquez sur l'icône ⚰ d'un membre pour simuler son décès et déclencher le calcul automatique de la dévolution légale. Le simulateur applique les règles civiles françaises — ordre des héritiers, représentation, fente parentale.
Visualisez la répartition de la succession : quote-part en pleine propriété, usufruit ou nue-propriété selon le choix du conjoint survivant. Les parts réservataires et la quotité disponible sont calculées automatiquement.
Testez différents scénarios de planification : impact d'une donation entre époux, effets d'un testament, présence d'enfants non communs. Ces simulations servent de base pour orienter vers les outils adaptés (donation-partage, AV, SCI…).

Simuler avec le patrimoine en €

Composition de la famille

Ajoutez les membres, définissez leurs relations. Cliquez ⚰ pour simuler le décès.

Arbre familial — cliquez ⚰ pour simuler un décès

Pleine propriété Usufruit Nue-propriété Décédé

Ajoutez des membres pour voir l'arbre

Dévolution légale

Désignez un défunt pour voir la dévolution

Synthèse successorale

Configurez votre situation pour obtenir la synthèse.

Fiscal · Impôt sur le revenu

Simulateur IR & Projection N+1

Calcul complet par tranche · Mode simple & expert · Projection N+1 et optimisation fiscale

Choisissez votre mode : Simulation rapide pour une estimation immédiate à partir du revenu net imposable, ou Mode expert complet pour une reconstitution détaillée de la déclaration (salaires, revenus fonciers, capitaux, BIC/BNC).
En mode rapide, saisissez le revenu net imposable du foyer (case 1AJ de l'avis d'imposition), la situation familiale et le nombre de parts. L'IR, le taux moyen et la TMI sont calculés instantanément, avec prise en compte de la décote.
Ajoutez les réductions et crédits d'impôt (dons, Pinel, PME, garde d'enfants, domicile…) et les versements PER déductibles pour mesurer leur impact direct sur l'impôt final. La TMI avant/après déduction est affichée.
Consultez le détail tranche par tranche du barème IR et la projection N+1 pour anticiper l'impôt en cas de variation de revenus — un outil précieux pour le conseil fiscal de fin d'année.

Impôt sur le revenu estimé

—

Renseignez votre situation ci-dessous

Taux moyen

—

TMI

—

Décote

—

👨‍👩‍👧

Votre situation

Vous êtes

Personnes à charge

Nombre de parts : 2,00

💼

Revenus nets imposables

Saisissez votre revenu net imposable (après abattements). Disponible sur votre avis d'imposition .

Revenu net imposable total du foyer

€

🎁

Réductions, crédits & versement PER

Versements PER déductibles

€

Déduit du RNI

Réductions d'impôt

€

Dons, Pinel, PME…

Crédits d'impôt

€

Garde, domicile…

Détail par tranche

Taux	Tranche		Impôt
Saisissez un revenu

💡 Pistes d'optimisation

Les recommandations apparaîtront après calcul.

Simulation indicative, non contractuelle · Consultez HEUGUE Samuel pour une analyse personnalisée
→ Passer au mode expert pour une simulation complète

🏠

Foyer fiscal & quotient familial

Définissez la composition de votre foyer

▾

Situation matrimoniale

Membres percevant des revenus

Enfants & parts supplémentaires

Enfants à charge

En garde alternée

Enfant(s) majeur(s) rattaché(s)

Enfants handicapés (½ part/enfant)

Invalidité / Pension guerre

Ancien combattant / Veuf(ve) 75+

Quotient familial : 2,00 parts

💼

Revenus du foyer

Saisissez les revenus de chaque membre

▾

📉

Déductions du revenu global

PER, pensions alimentaires, déficit foncier…

▾

Versements PER déductibles

€

Pensions alimentaires versées

€

Déficit foncier (max 10 700 €/an)

€

Épargne retraite PERP / Madelin

€

Autres déductions (Art. 163 CGI…)

€

🎁

Réductions & crédits d'impôt

Scolarité, emploi domicile, dons, PME…

▾

Famille & enfants

Garde enfant <6 ans (crédit 50%)

€

Scolarité collège 61 €/enfant

nb

Scolarité lycée 153 €/enfant

nb

Études supérieures 183 €/enfant

nb

Emploi à domicile (crédit 50%)

€

Immobilier & travaux

MaPrimeRénov' / Éco-énergie

€

Pinel / Malraux / Denormandie

€

Dons & investissements

Dons associations (66%)

€

Dons intérêt général (75%)

€

Souscription PME (18%)

€

Autres crédits / réductions

€

Prélèvement à la source payé

€

📊 Projection N+1

Simulez un aléa de l'année prochaine

🔮

Aléas N+1 — activez les événements

▾

👨‍👩‍👧

Situation familiale

Mariage, naissance, divorce

📈

Variation de revenus

Augmentation, baisse, prime

🏦

Versement PER

Déduction supplémentaire

🏠

Plus-value exceptionnelle

Cession immo ou AV

🎯

Départ à la retraite

Salaires → pension

Nouvelle situation

Enfants N+1

Mode de saisie

Saisissez la variation en % pour chaque type de revenu et chaque déclarant. Valeur négative = baisse.

Montant PER supplémentaire N+1

€

Type de plus-value

Montant net de la PV

€

Pension annuelle estimée

€

Salaires maintenus (cumul emploi)

€

Impôt sur le revenu net

—

Renseignez les revenus pour calculer

Taux moyen

—

TMI

—

RNI / part

—

Réductions / crédits

—

Tranches de revenus

Taux	Tranche		Impôt
Saisissez vos revenus

Comparatif N vs N+1

💡 Pistes d'optimisation

Les recommandations apparaîtront après calcul.

Simulation indicative, non contractuelle
Consultez HEUGUE Samuel pour une analyse personnalisée

Tranche de revenu net imposable	Taux marginal
Jusqu'à 11 600 €	0 %
11 601 € → 29 579 €	11 %
29 580 € → 84 577 €	31,4 %
84 578 € → 181 917 €	41 %
Au-delà de 181 917 €	45 %

Âge de l'usufruitier	Usufruit	Nue-propriété
Moins de 21 ans révolus	90 %	10 %
21 à 30 ans	80 %	20 %
31 à 40 ans	70 %	31,4 %
41 à 50 ans	60 %	40 %
51 à 60 ans	50 %	50 %
61 à 70 ans	40 %	60 %
71 à 80 ans	31,4 %	70 %
81 à 90 ans	20 %	80 %
Plus de 90 ans	10 %	90 %

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HEUGUE Samuel

Assistant patrimonial expert

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